Nuevas normas para abordar las quiebras bancarias que protegen a los contribuyentes y a los depositantes

Los eurodiputados adoptaron nuevas normas para ampliar el alcance de las normas de la UE sobre la resolución ordenada de bancos en quiebra, con el fin de minimizar las perturbaciones económicas y proteger a los depositantes.

Las nuevas normas amplían el alcance de los bancos cubiertos por la legislación de la UE sobre quiebras bancarias, protegiendo mejor el dinero de los contribuyentes. Asimismo, otorgan a las autoridades mayor capacidad para gestionar posibles quiebras bancarias de forma más eficaz y armonizan la protección de los depositantes en toda la UE.

Mayor protección para los depositantes y mejor acceso a la financiación para la resolución de crisis.

En los procedimientos de insolvencia o resolución, el sistema de garantía de depósitos (SGD), financiado por el sector privado, que protege los depósitos hasta 100 000 € y recupera dichos fondos como acreedor preferente, tiene la máxima prioridad en la jerarquía de reembolso. Los pequeños depositantes y las microempresas, pequeñas y medianas empresas conforman el segundo nivel, seguidos por las pequeñas administraciones públicas, como los municipios y los gobiernos regionales, en el tercer nivel, siempre que ninguno de ellos sea inversor profesional.

Además de la garantía estándar de la UE de 100.000 euros por depositante y por banco, ciertos depósitos vinculados a transacciones inmobiliarias también estarán protegidos, con importes que oscilan entre 500.000 y 2.500.000 euros, según las circunstancias.

Resolución de bancos más pequeños

El marco de resolución —utilizado por los gobiernos y los reguladores para reestructurar o liquidar bancos en quiebra de forma segura, protegiendo al mismo tiempo a los depositantes y la estabilidad financiera— también abarcará a los bancos pequeños y medianos, cuando se considere que esto redunda en el interés público.

Para acceder a fondos externos, los inversores y acreedores de un banco en quiebra deben absorber primero pérdidas equivalentes a al menos el 8 % del total de pasivos y fondos propios del banco. El mecanismo denominado «superación de pérdidas» permite que los fondos DGS contribuyan a cumplir este requisito mínimo del 8 % de reparto de pérdidas cuando un banco financiado por depósitos no dispone de suficiente capacidad de absorción. Esto facilita una transición más fluida del negocio del banco y garantiza una salida ordenada del mercado.

Los eurodiputados insistieron en que se simplificaran las condiciones para utilizar este mecanismo, a fin de que siguiera siendo una opción viable para los bancos más pequeños. Los Estados miembros también pueden permitir que los fondos del DGS se utilicen para medidas preventivas o alternativas, ya sea para evitar la quiebra de un banco o para garantizar que los depositantes puedan acceder a sus fondos en caso de insolvencia.

Citas

Luděk Niedermayer (PPE, República Checa), responsable de la BRRD, declaró: «Este fue un expediente muy complejo, tanto económica como políticamente. Sin embargo, fortalece y da mayor coherencia al marco de gestión de crisis de la UE. Amplía el sistema de resolución, en particular para los bancos pequeños y medianos, mejora la previsibilidad y armoniza el uso de instrumentos en toda la Unión. Asimismo, mejora las garantías para los ciudadanos, las pymes y los municipios al aclarar cómo se gestionarán sus fondos en caso de quiebra bancaria».

Uno de los objetivos clave era reducir la dependencia del dinero de los contribuyentes mediante la promoción de soluciones de mercado y mecanismos de financiación privada. Este compromiso se logró tras largas y difíciles negociaciones. Más importante aún, este expediente permitirá avanzar con mayor agilidad hacia la culminación de la unión bancaria, un aspecto fundamental de la agenda de la UE para mejorar el funcionamiento del mercado único.

Irene Tinagli (S&D, IT), responsable del SRMR, declaró: «La reforma del marco de gestión de crisis bancarias y garantía de depósitos supone una mejora decisiva, que hace que la resolución sea más creíble y accesible para los bancos pequeños y medianos, al tiempo que preserva un marco prudente con capacidad de absorción de pérdidas como primera línea de defensa. Al mismo tiempo, el acuerdo refuerza el uso eficaz de los instrumentos financiados por el sector dentro de un marco claro y sólido. También salvaguarda la integridad e independencia de la gobernanza europea, garantizando la coherencia, la seguridad jurídica y una mayor armonización en toda la unión bancaria. Esto representa un claro paso adelante para reforzar la estabilidad e integración financieras, al tiempo que subraya la necesidad de seguir avanzando hacia un sistema europeo de garantía de depósitos (SEID) plenamente operativo para completar la unión bancaria».

Kira Marie Peter-Hansen (Verdes/ALE, DK), responsable de la DGSD, declaró: En el actual entorno geopolítico y económico volátil, es más importante que nunca contar con un marco regulatorio sólido y resiliente que permita a los bancos seguir financiando la economía real a lo largo del ciclo económico. La adopción de la revisión de la gestión de crisis y garantía de depósitos (CMDI), y en particular de la Directiva sobre el sistema de garantía de depósitos, constituye un importante primer paso en esa dirección y hacia la culminación de la unión bancaria. Se han alcanzado los principales objetivos de esta revisión. El alcance de la resolución se ha ampliado, manteniendo al mismo tiempo las salvaguardias suficientes para garantizar que los sistemas de garantía de depósitos sigan estando suficientemente financiados. Al mismo tiempo, hemos armonizado el conjunto de instrumentos del sistema de garantía de depósitos, avanzando hacia un sector bancario europeo más integrado. No obstante, se trata de reformas específicas. Se necesitarán medidas más ambiciosas para completar definitivamente la unión bancaria, incluyendo un sistema europeo de garantía de depósitos plenamente operativo.

Fondo

El paquete comprende tres expedientes legislativos: la Directiva sobre Recuperación y Resolución Bancaria (DRRB), el Reglamento sobre el Mecanismo Único de Resolución (MUR) y la Directiva sobre los Sistemas de Garantía de Depósitos (DGSD).

Próximos pasos

Las nuevas normas entrarán en vigor el vigésimo día siguiente a su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea y se aplicarán (con algunas excepciones) a partir de los 24 meses siguientes a su entrada en vigor.

Origen de los datos: sitio web de Unión Europea, el 26 de marzo de 2026.